A.存貨需求量增加
B.一次訂貨成本增加
C.單位儲存變動(dòng)成本增加
D.每日消耗量增加
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A.貨款結(jié)算需要的時(shí)間差
B.公司所得稅稅率
C.銷售增加引起的存貨資金增減變化
D.應(yīng)收賬款占用資金的應(yīng)計(jì)利息
A.0
B.2500
C.9000
D.12200
A.5
B.7
C.10
D.15
A.每次現(xiàn)金與有價(jià)證券轉(zhuǎn)換時(shí)發(fā)生的固定轉(zhuǎn)換成本
B.現(xiàn)金存量的上限
C.有價(jià)證券的日利息率
D.預(yù)期每日現(xiàn)金余額的標(biāo)準(zhǔn)差
A.持有現(xiàn)金的機(jī)會成本
B.轉(zhuǎn)換成本
C.現(xiàn)金短缺成本
D.現(xiàn)金保管費(fèi)用
最新試題
下列關(guān)于流動(dòng)資產(chǎn)投資策略的說法中，不正確的是（）。
下列關(guān)于現(xiàn)金持有量的表述中，不正確的有（）。
存貨模式和隨機(jī)模式是確定最佳現(xiàn)金持有量的兩種方法，下列關(guān)于這兩種方法的表述中，正確的有（）。
計(jì)算分析題：某企業(yè)每月平均現(xiàn)金需要量為10萬元，有價(jià)證券的月利率為1%，假定企業(yè)現(xiàn)金管理相關(guān)總成本控制目標(biāo)為600元。一年按360天計(jì)算，且公司采用存貨模式確定最佳現(xiàn)金持有量。要求：（1）計(jì)算有價(jià)證券的每次轉(zhuǎn)換成本的限額；（2）計(jì)算最佳現(xiàn)金余額；（3）計(jì)算最佳有價(jià)證券交易間隔期。
綜合題：某商業(yè)企業(yè)只經(jīng)營一種商品，單位售價(jià)10元，單位進(jìn)價(jià)5元，目前實(shí)行的信用政策為n／30，年銷量為25萬件，經(jīng)濟(jì)訂貨批量為6萬件，保險(xiǎn)儲備為1萬件，由于部分客戶拖欠，應(yīng)收賬款的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)為40天，壞賬損失率為3%，收賬費(fèi)用為50000元，現(xiàn)擬改變賒銷政策為“1／10，n／20”，預(yù)計(jì)年銷量為40萬件，估計(jì)20%的客戶10天付款，30%的客戶20天付款，其余客戶估計(jì)平均付款天數(shù)為34天，壞賬損失率為4%，經(jīng)濟(jì)訂貨批量為8萬件，保險(xiǎn)儲備為1.2萬件，收賬費(fèi)用為20000元，若該企業(yè)的資本成本為10%，要求通過計(jì)算判斷應(yīng)否實(shí)施新的信用政策？（一年按360天計(jì)算）
計(jì)算分析題：A公司有關(guān)資料如下：（1）目前A公司的現(xiàn)金余額為150萬元。（2）未來1年，預(yù)計(jì)公司的每月現(xiàn)金流出比現(xiàn)金流入多80萬元。（3）F公司的證券買賣都是通過一個(gè)代理員進(jìn)行的，每一筆業(yè)務(wù)將需要由公司支付1000元。（4）貨幣市場上的年證券收益率為12%。公司采用存貨模式確定最佳現(xiàn)金持有量。要求（1）計(jì)算該公司應(yīng)保留多少元的現(xiàn)金余額？（2）計(jì)算公司目前應(yīng)該將多少現(xiàn)金投資于貨幣市場的有價(jià)證券？（3）計(jì)算公司在未來12個(gè)月內(nèi)將進(jìn)行多少次證券銷售？
現(xiàn)金管理的目標(biāo)是（）。
確定流動(dòng)資產(chǎn)的最佳投資規(guī)模時(shí)，通常需要考慮的成本包括（）。
A公司是一個(gè)家用電器零售商，現(xiàn)經(jīng)營約500種家用電器產(chǎn)品。該公司正在考慮經(jīng)銷一種新的家電產(chǎn)品。據(jù)預(yù)測該產(chǎn)品年銷售量為1080臺，一年按360天計(jì)算，平均日銷售量為3臺；固定的儲存成本2000元／年，變動(dòng)的儲存成本為100元／臺（一年）；固定的訂貨成本為1000元／年，變動(dòng)的訂貨成本為74.08元／次；公司的進(jìn)貨價(jià)格為每臺500元，售價(jià)為每臺580元；如果供應(yīng)中斷，單位缺貨成本為80元。訂貨至到貨的時(shí)間為4天，在此期間銷售需求的概率分布如下：要求：在假設(shè)可以忽略各種稅金影響的情況下計(jì)算：（1）該商品的經(jīng)濟(jì)訂貨量；（2）該商品按照經(jīng)濟(jì)訂貨量進(jìn)貨時(shí)存貨所占用的資金（不含保險(xiǎn)儲備資金）；（3）該商品按照經(jīng)濟(jì)訂貨量進(jìn)貨的全年存貨取得成本和儲存成本（不含保險(xiǎn)儲備成本）；（4）該商品含有保險(xiǎn)儲備量的再訂貨點(diǎn)。
關(guān)于營運(yùn)資本投資管理，下列說法中不正確的是（）。