A.最優(yōu)現(xiàn)金返回線的確定與企業(yè)最低現(xiàn)金每日的需求量無關
B.有價證券利息率增加，會導致最優(yōu)現(xiàn)金返回線上升
C.每次有價證券的固定轉換成本上升，會導致最優(yōu)現(xiàn)金返回線上升
D.當現(xiàn)金的持有量高于或低于最優(yōu)現(xiàn)金返回線時，應立即購入或出售有價證券
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A.交易性需求
B.預防性需求
C.投機性需求
D.收益性需求
A.在保守型流動資產(chǎn)投資策略下，公司的短缺成本較少
B.在激進型流動資產(chǎn)投資策略下，公司承擔的風險較低
C.在激進型流動資產(chǎn)投資策略下，公司的銷售收入可能下降
D.在適中型流動資產(chǎn)投資策略下，公司的短缺成本和持有成本大體相等
A.保守型流動資產(chǎn)投資政策要求保持較低的流動資產(chǎn)／收入比率，以提高企業(yè)的利潤
B.流動資產(chǎn)投資的日常管理的主要內(nèi)容包括現(xiàn)金管理、存貨管理和應收賬款管理
C.公司流動資產(chǎn)投資政策的變化可以通過"1／流動資產(chǎn)周轉率"的數(shù)值變化來反映
D.在不影響公司正常盈利的情況下，降低營運資本投資可以增加營業(yè)現(xiàn)金凈流量，增加公司價值
A.增加20天
B.增加10天
C.減少10天
D.不能確定
A.36天
B.10天
C.18天
D.12天
最新試題
ABC公司是一個商業(yè)企業(yè)。現(xiàn)行的信用政策是40天內(nèi)全額付款，賒銷額平均占銷售額的75%，其余部分為立即付現(xiàn)購買。目前的應收賬款周轉天數(shù)為45天（假設一年為360天，根據(jù)賒銷額和應收賬款期末余額計算，下同）?？偨?jīng)理今年1月初提出，將信用政策改為50天內(nèi)全額付款，改變信用政策后，預期總銷售額可增長20%，賒銷比例增加到90%，其余部分為立即付現(xiàn)購買。預計應收賬款周轉天數(shù)延長到60天。改變信用政策預計不會影響存貨周轉率和銷售成本率（目前銷貨成本占銷售額的70%），工資由目前的每年200萬元，增加到380萬元。除工資以外的營業(yè)費用和管理費用目前為每年300萬元，預計不會因信用政策改變而變化。上年末的資產(chǎn)負債表如下：要求：假設該投資要求的必要報酬率為8.9597%，問公司應否改變信用政策？
企業(yè)預防性現(xiàn)金數(shù)額需要大?。ǎ?。
某企業(yè)生產(chǎn)需要A零件，年需要量為3600件，已經(jīng)計算出經(jīng)濟訂貨量為300件，平均每次交貨時間為10天，設保險儲備量為200件，假設一年為360天，那么再訂貨點是（）件。
某企業(yè)有四種現(xiàn)金持有方案，它們各自的機會成本、管理成本、短缺成本見下表：根據(jù)成本分析模式，最合適的現(xiàn)金持有方案是（）。
已知按照隨機模式確定的最佳現(xiàn)金持有量為20萬元，現(xiàn)金存量的下限為10萬元，目前的現(xiàn)金存量為35萬元，有價證券的年利息率為3.6%，預計每日現(xiàn)金余額變化的標準差為2萬元。則下列說法正確的有（）。
確定企業(yè)的信用政策，需要考慮的因素包括（）。
企業(yè)在確定為了預防性需要而持有的現(xiàn)金數(shù)額時，需考慮的因素有（）。
下列關于現(xiàn)金持有量的表述中，不正確的有（）。
現(xiàn)金管理的目標是（）。
某公司根據(jù)現(xiàn)金持有量的存貨模式確定的最佳現(xiàn)金持有量為100000元，有價證券的年利率為10%。在最佳現(xiàn)金持有量下，該公司與現(xiàn)金持有量有關的總成本為（）元。