A.首次發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價值
B.配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按成本價估值
C.首次發(fā)行未上市的股票、債券，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況下按成本計量
D.送股、轉(zhuǎn)增股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市價估值
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A.基金資產(chǎn)估值需要按一定的原則和方法對基金所擁有的全部資產(chǎn)進(jìn)行估算
B.基金資產(chǎn)估值需要按一定的原則和方法對基金所擁有的全部負(fù)債進(jìn)行估算
C.基金資產(chǎn)估值是按照一定原則和方法確定基金份額交易價格的過程
D.基金資產(chǎn)估值的核心內(nèi)容是確定資產(chǎn)的公允價值
A.1.15
B.2.15
C.2.2
D.2.05
A.基金管理公司
B.基金托管人
C.證券交易所
D.會計事務(wù)所
A.對于現(xiàn)有估值原則不能客觀反映投資品種公允價值的情形，基金管理公司可以自行決定估值結(jié)果
B.對于估值日無市價且最近未發(fā)生重大變化的證券，可以采用最近交易市價確定公允價值
C.對于估值日無市價且發(fā)生過對資產(chǎn)凈值影響幅度超過0.25％以上重大事件的證券，需按照同類投資品的價格變化調(diào)整最近的交易市價
D.采用估值技術(shù)估值時需要事先驗證其可靠性
A.用于分析基金所投資股票的風(fēng)格
B.用于計算申購基金份額時的資金金額
C.用于計算贖回基金份額時的資金金額
D.用于評價基金的投資業(yè)績
最新試題
假設(shè)某基金持有的三種股票的數(shù)量分別為20萬股、40萬股和80萬股，每股的收盤價分別為40元、30元和20元，銀行存款為2000萬元，對托管人或管理人應(yīng)付未付的報酬為600萬元，應(yīng)付稅費為600萬元，已售出的基金份額2000萬份，則基金份額凈值為（）元。
（）按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序?qū)鸸芾砣说挠嬎憬Y(jié)果進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對外公布，并由基金注冊登記機(jī)構(gòu)根據(jù)確認(rèn)的基金份額凈值計算申購、贖回數(shù)額。
下列各項中不屬于基金會計核算的主要內(nèi)容的是（）。
為準(zhǔn)確、及時進(jìn)行基金估值和份額凈值計價，（）應(yīng)該制定基金估值和份額凈值計價的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的原則和程序。
（）是指從基金資產(chǎn)中扣除的用于支付銷售機(jī)構(gòu)傭金以及基金管理人的基金營銷廣告費等方面的費用。
假設(shè)某基金的托管費率為0．25％，2016年3月1日的資產(chǎn)凈值為36．6億元，則該基金的托管人在2016年3月2日計提的托管費是（）。
下列各項中不屬于基金會計核算的主要內(nèi)容的是（）。
基金估值主體在現(xiàn)有法律體系中是完備的，基金估值的法律依據(jù)不包括（）。
下列各項關(guān)于QDII基金資產(chǎn)估值的特殊規(guī)定表述錯誤的是（）。
下列各項關(guān)于基金份額凈值的用途描述錯誤的是（）。