浙江農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)員章節(jié)練習(xí)(2018.01.22)

來源：考試資料網(wǎng)

1.判斷題從可靠性看，函證的回函比內(nèi)部審計(jì)證據(jù)更可靠。

2 制卡時產(chǎn)生的廢卡，應(yīng)由（）對作廢卡進(jìn)行剪角毀壞磁條處理。

3.判斷題如果被審計(jì)單位的內(nèi)部控制不健全，審計(jì)人員則應(yīng)擴(kuò)大抽取的樣本量。

4.判斷題對審計(jì)中涉及的特定事項(xiàng)，審計(jì)部門或者審計(jì)人員有權(quán)調(diào)閱相關(guān)合同、文件和會議紀(jì)要等資料；也可向有關(guān)單位和個人進(jìn)行調(diào)查，取得相關(guān)證明材料。

5 （）指截至當(dāng)前賬單日，持卡人累計(jì)未還的費(fèi)用、交易本金以及利息等的總和。

6 根據(jù)《審計(jì)抽樣準(zhǔn)則》，抽樣過程中，從審計(jì)總體中抽取的部分單位組成的整體稱為（）。

7.判斷題《浙江省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)科技信息管理部門設(shè)置及人員配備指導(dǎo)意見》規(guī)定，科技負(fù)責(zé)崗、安全管理崗、運(yùn)行維護(hù)崗、軟件管理崗之間不得互相兼任。

8 頭寸應(yīng)急調(diào)劑資金定價(jià)：縣級行社因重大事項(xiàng)（根據(jù)重大事項(xiàng)報(bào)告制度），頭寸資金嚴(yán)格，向省農(nóng)信聯(lián)社調(diào)劑資金的期限一般控制在（）天內(nèi)。

9.判斷題商業(yè)銀行無需為每一個理財(cái)計(jì)劃制作明細(xì)記錄。

10 批準(zhǔn)長期提升信用額度距上一次提升信用額度時間不少于（）天。

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