內控與合規(guī)稽核監(jiān)察章節(jié)練習(2018.03.05)

來源：考試資料網(wǎng)

1.填空題非現(xiàn)場稽核能為稽核檢查提供有關分析信息，有利于把握（）的重點。

參考答案：現(xiàn)場稽核

2.填空題（）主要設有借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額和借方、貸方余額四欄，一般適用于借、貸雙方反映余額的賬戶。

3 表外應收利息核銷減免情況稽核的內容包括（）。

4 《審計法》規(guī)定，審計機關依法查詢被審計單位在金融機構的賬戶的，應當持（）簽發(fā)的協(xié)助查詢單位賬戶通知書。有關金融機構應當予以協(xié)助，并提供證明材料，審計機關和審計人員負有保密義務。

5.填空題儲蓄賬戶、定期賬戶、通知存款、不動戶或掛失、凍結、不收不付、只收不付等狀態(tài)異常的賬戶，不允許辦理（）。

參考答案：網(wǎng)銀注冊或賬戶下掛

6.填空題省聯(lián)社稽核工作考核評價辦法的主要內容包括：機構設置、人員配備、制度建設、工作業(yè)績、檔案管理、（）和上級布置的其他工作等。

7 哪些稽核項目適宜采取定期稽核（）。

8 下列假幣（）屬于偽造幣。

9.填空題稽核存款余額真實性時，應將報表科目余額與綜合業(yè)務系統(tǒng)（）余額進行核對。

10 《金融違法行為處罰辦法》規(guī)定，未經(jīng)依法批準，金融機構擅自變更股東.轉讓股權或者調整股權結構的，給予警告，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上3倍以下的罰款，沒有違法所得的，（）的罰款；對該金融機構直接負責的高級管理人員，給予撤職直至開除的紀律處分。