判斷題海外的基金多數(shù)也是每個(gè)交易日估值，但也有一部分基金是每周估值一次，有的甚至每半個(gè)月、每月估值一次?；鸸乐档念l率是由基金的組織形式、投資對(duì)象的特點(diǎn)等因素決定的，并在相關(guān)的發(fā)行法律文件中明確。（）

您可能感興趣的試卷

你可能感興趣的試題

1.多項(xiàng)選擇題下列關(guān)于具體投資品種估值方法正確的是（）。

A．交易所上市股票和權(quán)證以開盤價(jià)估值
B．交易所上市交易的債券按估值日收盤凈價(jià)估值
C．交易所上市不存在活躍市場的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值
D．送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值

2.多項(xiàng)選擇題計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的處理包括（）。

A．基金管理公司應(yīng)制定估值及份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤的識(shí)別及應(yīng)急方案，當(dāng)估值或份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤實(shí)際發(fā)生時(shí)，基金管理公司應(yīng)立即糾正
B．當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理公司應(yīng)及時(shí)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告
C．當(dāng)錯(cuò)誤達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.5%時(shí)，基金管理公司應(yīng)當(dāng)公告、通報(bào)基金托管人
D．基金管理公司和托管銀行因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成損害的，應(yīng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

3.多項(xiàng)選擇題下列是QDII基金凈值計(jì)算及披露的有關(guān)規(guī)定的是（）。

A．基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在每個(gè)工作日計(jì)算并披露
B．基金份額凈值應(yīng)當(dāng)在估值日后2個(gè)工作日內(nèi)披露
C．基金資產(chǎn)的每一買入、賣出交易應(yīng)當(dāng)在最近份額凈值的計(jì)算中得到反映
D．流動(dòng)性受限的證券估值可參照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行

4.多項(xiàng)選擇題我國基金托管費(fèi)實(shí)行（）。

A．逐日計(jì)提累計(jì)至每月月末
B．逐周計(jì)提累計(jì)至每月月末
C．按周支付
D．按月支付

5.多項(xiàng)選擇題基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容有（）。

A．證券和衍生工具交易及其清算的核算
B．基金資產(chǎn)估值的核算
C．各類資產(chǎn)的利息核算
D．基金費(fèi)用的核算

最新試題

各類資產(chǎn)的利息核算主要包括：（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

證券投資基金的費(fèi)用主要包括（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

（）基金復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。

題型：多項(xiàng)選擇題

基金管理費(fèi)具有以下特點(diǎn)（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

因持有股票而享有的配股權(quán)，其估值辦法是，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，（）。

題型：多項(xiàng)選擇題

通過對(duì)（）的比較分析，可以了解投資者對(duì)該基金的認(rèn)可程度。

題型：多項(xiàng)選擇題

基金運(yùn)作費(fèi)如果影響基金份額凈值小數(shù)點(diǎn)后第五位的，應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計(jì)入基金損益。（）

題型：判斷題

QDII的投資管理和運(yùn)作目前仍在試行中。（）

題型：判斷題

非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)作為估值日該股票的價(jià)值。（）

題型：判斷題

對(duì)于國內(nèi)證券投資基金的會(huì)計(jì)核算，基金管理人與基金托管人分別獨(dú)立進(jìn)行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務(wù)處理。（）

題型：判斷題