A.倉庫管理員根據(jù)經(jīng)批準的發(fā)貨單辦理出庫
B.信息技術(shù)部根據(jù)人事部提供的員工崗位職責表在系統(tǒng)中設(shè)定用戶權(quán)限
C.采購部對新增供應(yīng)商執(zhí)行背景調(diào)查
D.財務(wù)人員每月月末與客戶對賬，并調(diào)查差異
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A.審計委員會定期了解財務(wù)數(shù)據(jù)
B.相應(yīng)級別的員工復核采購業(yè)務(wù)流程中控制的執(zhí)行情況
C.注冊會計師對年度財務(wù)報表進行審計
D.內(nèi)部審計人員對控制實施風險評估
A.有效的控制環(huán)境本身可以防止、發(fā)現(xiàn)并糾正各類交易、賬戶余額和披露認定層次的重大錯報
B.控制環(huán)境對重大錯報風險的評估具有廣泛影響
C.有效的控制環(huán)境可以降低舞弊發(fā)生的風險
D.財務(wù)報表層次重大錯報風險很可能源于控制環(huán)境存在缺陷
A.被審計單位的人力資源政策與實務(wù)
B.被審計單位的組織結(jié)構(gòu)
C.被審計單位管理層的理念
D.被審計單位的信息系統(tǒng)
A.對誠信和道德價值觀念的溝通與落實
B.內(nèi)部審計的職能范圍
C.治理層的參與
D.人力資源政策與實務(wù)
A.詢問
B.觀察
C.分析程序
D.檢查
最新試題
在下列各項中，不屬于內(nèi)部控制要素的是（）。
在對內(nèi)部控制進行初步評價并進行風險評估后，注冊會計師通常需要在審計工作底稿中形成結(jié)論的有（）。
下列審計程序中，注冊會計師在了解被審計單位內(nèi)部控制時通常不采用的是（）。
下列各項控制活動中，屬于檢查性控制的有（）。
下列各項中，可能表明被審計單位存在值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷的有（）。
下列活動中，注冊會計師認為屬于控制活動的有（）。
注冊會計師執(zhí)行穿行測試可以實現(xiàn)的目的有（）。
下列情形中，注冊會計師認為通常適合采用信息技術(shù)控制的有（）。
下列各項中，屬于預防性控制的有（）。
下列各項中，不屬于控制環(huán)境要素的是（）。