單項選擇題在內(nèi)控評價測試選樣時，應(yīng)結(jié)合重要性水平，充分利用職業(yè)判斷，考慮風(fēng)險大小、業(yè)務(wù)發(fā)生頻次等因素，使抽查的樣本能夠反映控制的實際運(yùn)行狀況。當(dāng)抽樣測試發(fā)現(xiàn)問題時，應(yīng)（）抽樣測試量。

A.擴(kuò)大
B.縮小
C.停止
D.細(xì)化


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1.單項選擇題評價人員對于現(xiàn)場測試過程中發(fā)現(xiàn)的問題，填寫《事實確認(rèn)書》，《事實確認(rèn)書》應(yīng)采?。ǎ┑姆绞?。

A.雙人復(fù)核、檢查人審定
B.雙人復(fù)核、組長審定
C.雙人復(fù)核、主審審定
D.雙人復(fù)核、集體商議

2.單項選擇題農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部控制評價在被評價機(jī)構(gòu)自我評價的基礎(chǔ)上，評價機(jī)構(gòu)主要采?。ǎ┑姆绞介_展。

A.非現(xiàn)場測試
B.現(xiàn)場測試
C.非現(xiàn)場測試與現(xiàn)場測試相結(jié)合
D.抽樣復(fù)測

3.單項選擇題凡需開展現(xiàn)場測試的，在內(nèi)控評價組進(jìn)點前五個工作日發(fā)送（），召開進(jìn)點會議時由評價組收回。

A.《內(nèi)部控制評價問卷》
B.《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計前問卷》
C.《測試模板》
D.《事實確認(rèn)書》

4.單項選擇題內(nèi)控評價方案內(nèi)容不包括（）。

A.評價目標(biāo)與工作任務(wù)
B.進(jìn)度安排
C.人員組織
D.問題整改標(biāo)準(zhǔn)

5.單項選擇題現(xiàn)行內(nèi)控評價模板主要側(cè)重于（）相關(guān)控制的評價。

A.資產(chǎn)安全目標(biāo)
B.經(jīng)營效率與效果目標(biāo)
C.合法合規(guī)目標(biāo)
D.財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整目標(biāo)

最新試題

一級分行以下機(jī)構(gòu)高管人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計由各級行內(nèi)控合規(guī)部門按照下審一級的原則組織實施。

題型：判斷題

農(nóng)業(yè)銀行反洗錢信息管理系統(tǒng)生成的可疑預(yù)警無需人工處理，系統(tǒng)自動進(jìn)行上報。

題型：判斷題

農(nóng)業(yè)銀行的內(nèi)控合規(guī)部門受理協(xié)查后，涉密協(xié)查也需通過ICCS系統(tǒng)（內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)）向相關(guān)部門發(fā)送協(xié)助提供信息函件。

題型：判斷題

在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查人員必須先接受項目責(zé)任書，并將該檢查項目選為默認(rèn)項目后才能進(jìn)行檢查操作。

題型：判斷題

職監(jiān)督是指商業(yè)銀行各級機(jī)構(gòu)職能部門按照職責(zé)分工，對下級對口部門相關(guān)經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)測、檢查、督導(dǎo)和糾偏的管理行為。

題型：判斷題

內(nèi)控合規(guī)部門牽頭開展的2014年案件風(fēng)險排查不屬于對條線的盡職監(jiān)督。

題型：判斷題

合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測是合規(guī)風(fēng)險識別的基礎(chǔ)和前提。

題型：判斷題

農(nóng)業(yè)銀行的大額交易報告流程有兩種情況：系統(tǒng)提取、手工錄入。

題型：判斷題

合規(guī)風(fēng)險識別是合規(guī)風(fēng)險管理的第一個階段，是對合規(guī)風(fēng)險的定性分析，也是整個合規(guī)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

題型：判斷題

項目管理組組長由項目主辦部門負(fù)責(zé)人或其指定人員擔(dān)任，成員由項目主辦部門業(yè)務(wù)骨干組成，一般不會抽調(diào)協(xié)辦部門業(yè)務(wù)骨干作為項目管理組成員。

題型：判斷題