A.人為判斷失誤導(dǎo)致基于判斷的決策出現(xiàn)失誤，進(jìn)而導(dǎo)致內(nèi)部控制失效
B.經(jīng)理層凌駕于內(nèi)部控制之上可能導(dǎo)致內(nèi)部控制失效
C.兩個或多個人的串通行為可能導(dǎo)致內(nèi)部控制失效
D.考慮和權(quán)衡內(nèi)部控制的成本與效益，可能會影響內(nèi)部控制的有效性
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A.相關(guān)控制在評價期內(nèi)是如何運行的
B.相關(guān)控制是否得到了持續(xù)一致的運行
C.實施控制的人員是否具備必要的權(quán)限和能力
D.能否完全規(guī)避各類風(fēng)險所造成的損失
A.對財務(wù)報告目標(biāo)而言，是否能夠防止或發(fā)現(xiàn)并糾正財務(wù)重大錯報
B.對于合規(guī)目標(biāo)而言，是否能夠合理保證遵循適用的法律法規(guī)
C.對于資產(chǎn)安全目標(biāo)而言，是否能夠合理保證資產(chǎn)的安全、完整，防止資產(chǎn)流失
D.是否能夠合理保證董事會和經(jīng)理層及時了解內(nèi)控目標(biāo)的合理性和實現(xiàn)程度、從而調(diào)整目標(biāo)和改進(jìn)控制措施
A.有助于企業(yè)自我完善內(nèi)控體系
B.有助于提升企業(yè)市場形象和公眾認(rèn)可度
C.有助于實現(xiàn)與外部監(jiān)管的協(xié)調(diào)互動
D.有助于實現(xiàn)國家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控
A.資產(chǎn)安全
B.財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整
C.經(jīng)營效率與效果
D.實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略
A.受托人
B.委托事項
C.委托期限
D.委托依據(jù)等
最新試題
農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測通過計算機(jī)審計監(jiān)控分析系統(tǒng)實現(xiàn)。
職監(jiān)督是指商業(yè)銀行各級機(jī)構(gòu)職能部門按照職責(zé)分工，對下級對口部門相關(guān)經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)測、檢查、督導(dǎo)和糾偏的管理行為。
合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測是合規(guī)風(fēng)險識別的基礎(chǔ)和前提。
在內(nèi)控合規(guī)管理信息系統(tǒng)中，檢查人員必須先接受項目責(zé)任書，并將該檢查項目選為默認(rèn)項目后才能進(jìn)行檢查操作。
一級分行以下機(jī)構(gòu)高管人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計由各級行內(nèi)控合規(guī)部門按照下審一級的原則組織實施。
盡職監(jiān)督是職能部門實施的內(nèi)部控制。
內(nèi)控合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)職能部門盡職監(jiān)督的結(jié)果，落實有關(guān)責(zé)任人員的責(zé)任追究。
在對合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行評估的時候，可以從風(fēng)險發(fā)生概率和風(fēng)險導(dǎo)致的損失兩個維度進(jìn)行分析。
農(nóng)業(yè)銀行的大額交易報告流程有兩種情況：系統(tǒng)提取、手工錄入。
農(nóng)業(yè)銀行反洗錢信息管理系統(tǒng)生成的可疑預(yù)警無需人工處理，系統(tǒng)自動進(jìn)行上報。