A.某采購(gòu)代理投資公開(kāi)上市的互助基金，而該基金的投資組合中包括公司某個(gè)供應(yīng)商的股票
B.采購(gòu)程序被設(shè)計(jì)良好。而且除非采購(gòu)監(jiān)事另有指示，這些程序一般得到遵守
C.由于2，000美元以上的采購(gòu)活動(dòng)需要兩個(gè)人的簽名，正常的經(jīng)營(yíng)性采購(gòu)都在1，000美元到2，000美元之間
D.事先編好號(hào)碼的空白采購(gòu)訂單在采購(gòu)部門(mén)內(nèi)部保管
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A.組織管理層定期將部門(mén)實(shí)際業(yè)績(jī)與預(yù)算進(jìn)行比較
B.進(jìn)行數(shù)據(jù)處理的管理部門(mén)定期對(duì)不正常交易或大額交易編制例外報(bào)告，并隨時(shí)跟蹤調(diào)查其原因
C.數(shù)據(jù)處理的管理部門(mén)定期核對(duì)所提交事項(xiàng)的批控制與所處理事項(xiàng)的批控制總額
D.管理層已要求內(nèi)部審計(jì)對(duì)現(xiàn)金處理過(guò)程的控制程序開(kāi)展定期審計(jì)
A.要求管理層對(duì)每名采購(gòu)員所編制的月度開(kāi)支總額報(bào)告進(jìn)行定期審査
B.要求采購(gòu)員嚴(yán)格遵守詳細(xì)的材料規(guī)格說(shuō)明書(shū)
C.采購(gòu)員定期輪崗輪職
D.監(jiān)督每名采購(gòu)員的訂單數(shù)量
A.組織的結(jié)構(gòu)、管理理念和計(jì)劃
B.組織的誠(chéng)信和道德觀、權(quán)責(zé)劃分及人力資源管理
C.組織人員勝任能力、替代資源、法律和規(guī)章制度
D.組織的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、職責(zé)分配和人力資源管理
A.審閱公司在《職業(yè)道德規(guī)范》方面的規(guī)定并與其他公司制定的規(guī)范進(jìn)行比較
B.對(duì)公司內(nèi)部雇員進(jìn)行調(diào)查，詢問(wèn)一些有關(guān)公司決策的道德質(zhì)量方面的問(wèn)題
C.實(shí)施一次不記名的“道德測(cè)試”，確認(rèn)公司雇員是否知道什么是不道德的行為或自己是否曾有過(guò)不道德的行為
D.對(duì)公司董事會(huì)進(jìn)行調(diào)查，確定他們支持公司道德規(guī)范的程度
A.一組員工串通
B.單個(gè)員工
C.一組經(jīng)理串通
D.單個(gè)經(jīng)理
最新試題
根據(jù)《國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專業(yè)實(shí)務(wù)框架》，以下哪項(xiàng)活動(dòng)不能由內(nèi)部審計(jì)師開(kāi)展（）
應(yīng)該認(rèn)識(shí)到營(yíng)銷內(nèi)部審計(jì)最重要的宣傳活動(dòng)應(yīng)貫穿于內(nèi)部審計(jì)師與客戶的所有交往中，每名審計(jì)師應(yīng)在心中牢記宣傳審計(jì)活動(dòng)，以下哪項(xiàng)列示了宣傳手冊(cè)的特點(diǎn)（）
要處理項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中遇到的舞弊風(fēng)險(xiǎn)，以下哪項(xiàng)陳述最恰當(dāng)?shù)卣f(shuō)明了審計(jì)人員應(yīng)具備的能力（）
某金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審計(jì)師對(duì)貸款委員會(huì)批準(zhǔn)的50筆貸款業(yè)務(wù)審計(jì)后發(fā)現(xiàn)，其中有5筆貸款超過(guò)了原來(lái)的批準(zhǔn)額度。審計(jì)師采取下列哪項(xiàng)行動(dòng)是合適的（）
以下哪項(xiàng)是獲得繼續(xù)職業(yè)教育的適當(dāng)途徑（）Ⅰ.在當(dāng)?shù)豂IA培訓(xùn)活動(dòng)上講課Ⅱ.參加內(nèi)部審計(jì)會(huì)議和研討會(huì)Ⅲ.執(zhí)行特殊審計(jì)和咨詢工作Ⅳ.參與內(nèi)部審計(jì)研究項(xiàng)目
如果內(nèi)部審計(jì)師發(fā)現(xiàn)影響非常嚴(yán)重的問(wèn)題，他足以要求管理層立刻解決，在與管理層進(jìn)行信息溝通時(shí)所承擔(dān)的責(zé)任是什么，以下哪項(xiàng)做法正確（）Ⅰ.內(nèi)審師應(yīng)該繼續(xù)監(jiān)管該問(wèn)題直至問(wèn)題解決Ⅱ.一旦執(zhí)行了正確的做法，內(nèi)審師應(yīng)該重新審計(jì)該問(wèn)題以保證這次更正是有效的Ⅲ.該問(wèn)題必須在審計(jì)完成之前報(bào)告給高管或?qū)徲?jì)組Ⅳ.內(nèi)審師必須保證該體系與單位的政策和程序一致
在審計(jì)財(cái)務(wù)合約時(shí)，內(nèi)部審計(jì)人員了解到一位親戚向組織借了一大筆貸款，審計(jì)人員應(yīng)（）
因?yàn)槟撤N原因，內(nèi)部審計(jì)師A接替了內(nèi)部審計(jì)師B的工作繼續(xù)開(kāi)展存貨的審計(jì)工作，為了保證審計(jì)工作的效果和效率，內(nèi)部審計(jì)師A應(yīng)該采取的措施是（）
在關(guān)于健康和安全政策的審計(jì)業(yè)務(wù)中，內(nèi)部審計(jì)師認(rèn)為員工受傷率過(guò)高的問(wèn)題涉及管理目標(biāo)，并建議采取同時(shí)符合原目標(biāo)和職業(yè)安全與健康管理局（OSHA）的要求的替代政策?？蛻粽J(rèn)為實(shí)施該建議成本太高，認(rèn)為內(nèi)審師的替代措施不足。下面哪項(xiàng)是內(nèi)部審計(jì)師最好的做法（）
內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商違反了保密規(guī)定，進(jìn)而懷疑公司在信息安全方面存在漏洞。盡管內(nèi)部審計(jì)師向管理層提出兩者之間高度相關(guān)，但是管理層仍然認(rèn)為繼續(xù)和供應(yīng)商合作的收益大于風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下首席執(zhí)行審計(jì)師應(yīng)該（）