A.持有至到期投資
B.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)
C.貸款和應收款項
D.可供出售的金融資產(chǎn)
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A.季末,逐日
B.季末,逐月
C.月末,逐日
D.月末,逐月
A.配股和增發(fā)新股,按成本估值
B.對存在活躍市場的投資品種,如果在估值日有市價的,應采用市價確定公允價值
C.對不存在活躍市場的投資品種,應采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定公允價值
D.有充足理由表明按以上估值原則仍不能客觀反映相關投資品種的公允價值的,基金管理公司應據(jù)具體情況與托管銀行進行商定,按最能恰當反映公允價值的價格估值
A.基金管理費率通常與基金規(guī)模成反比,與風險成正比
B.從基金類型看,證券衍生工具基金管理費率最高
C.我國債券基金的管理費率一般低于l%
D.我國貨幣市場基金的管理費率最高
A.通?;鹨?guī)模越大,基金托管費率越高
B.基金托管費收取的比例與基金規(guī)模、基金類型有一定關系
C.目前我國封閉式基金按照0.25%1拘比例計提
D.開放式基金根據(jù)基金契約的規(guī)定比例計提,通常低于2.5‰
A.市價
B.最近交易市價
C.參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素,調(diào)整最近交易市價
D.估值
最新試題
對于停止交易單位行權的配股權,無法采用估值技術確定公允價值。()
當對估值原則或程序有異議時,托管銀行有義務要求基金管理公司作出合理解釋。()
基金管理費具有以下特點()。
為準確、及時進行基金估值和份額凈值計價,基金管理公司應()。
()基金復核與基金會計賬目的核對同時進行。
證券投資基金的費用主要包括()。
基金會計核算的特殊性包括()。
對不存在活躍市場的投資品種進行估值()。
QDⅡ基金份額應當以()單獨或同時計算或披露。
基金持有證券的上市公司行為核算的內(nèi)容有()等。