A．證券和衍生工具交易及其清算的核算
B．持有證券的上市公司行為的核算
C．各類資產的利息核算
D．基金費用的核算
您可能感興趣的試卷
你可能感興趣的試題
A．新股
B．紅股
C．紅利
D．配股
A．應該將證券投資基金的管理主體一基金管理公司的經營活動與證券投資基金的經營活動區(qū)別開來
B．從及時性原則出發(fā)，基金會計期間劃分必然更加細化，即以周甚至是以日為核算披露期間
C．基金以投資管理為主要業(yè)務，除非基金合同另有約定，基金持有的金融資產和承擔金融負債通常歸類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債
D．基金管理公司管理的不同基金之間的投資管
A．如果收盤價高于配股價，按收盤價高于配股價的差額估值
B．如果收盤價低于配股價，按配股價高于收盤價的差額估值
c．如果收盤價等于配股價，估值為零
D．如果收盤價低于配股價，估值為零
A．估值頻率
B．交易時間
C．價格操縱及濫估問題
D．估值方法的一致性及公開性
A．制定基金估值和份額凈值計價的業(yè)務管理制度，明確基金估值的原則和程序
B．建立健全估值決策體系
c．使用合理、可靠的估值業(yè)務系統(tǒng)
D．對基金資產估值進行復核、審查
最新試題
基金的會計核算對象包括（）。
非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價，應采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價作為估值日該股票的價值。（）
基金管理費具有以下特點（）。
首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價估值。（）
一般來說，基金份額變動較大，對基金管理人的投資有不利影響。（）
傳統(tǒng)的會計分期一般以（）為單位。
基金管理公司和托管銀行可以將基金估值、計算基金份額凈值及相關復核工作交由基金估值工作小組，從而免除估值責任。（）
QDⅡ基金份額應當以（）單獨或同時計算或披露。
證券投資基金的費用主要包括（）。
當對估值原則或程序有異議時，托管銀行有義務要求基金管理公司作出合理解釋。（）