A．如估值日有市價(jià)的，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
B．估值日無市價(jià)的，但最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
C．估值日無市價(jià)的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
D．有充分證據(jù)表明最近交易市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的，應(yīng)對(duì)最近交易的市價(jià)進(jìn)行調(diào)整，以確定投資品種的公允價(jià)值
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你可能感興趣的試題
A．基金管理費(fèi)通常與基金規(guī)模成正比，與風(fēng)險(xiǎn)成反比
B．不同類別及不同國家或地區(qū)的基金，管理費(fèi)率大體一致
C．從基金類型看，證券衍生工具基金管理費(fèi)率最高
D．基金風(fēng)險(xiǎn)程度越高，基金管理費(fèi)率越高
A．基金規(guī)模越大，基金管理費(fèi)率越高
B．基金托管費(fèi)是指基金托管人為基金提供托管服務(wù)而向基金收取的費(fèi)用
C．股票基金的托管費(fèi)率要高于債券基金及貨幣市場基金的托管費(fèi)率
D．目前我國封閉式基金根據(jù)基金契約的規(guī)定比例計(jì)提托管費(fèi)，通常高于2．5‰
A．托管費(fèi)、管理費(fèi)
B．申購費(fèi)、贖回費(fèi)
C．基金轉(zhuǎn)換費(fèi)
D．信息披露費(fèi)
A．基金管理費(fèi)
B．基金托管費(fèi)
C．基金合同生效前的驗(yàn)資費(fèi)
D．基金合同生效后的信息披露費(fèi)用
A．基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比
B．從基金類型看，證券衍生工具基金管理費(fèi)率最高
C．不同類別及不同國家或地區(qū)的基金，管理費(fèi)率不完全相同
D．我國基金大部分按照2．5％的比例計(jì)提基金管理費(fèi)
最新試題
基金管理費(fèi)具有以下特點(diǎn)（）。
通過對(duì)（）的比較分析，可以了解投資者對(duì)該基金的認(rèn)可程度。
基金會(huì)計(jì)核算的特殊性包括（）。
衍生品的估值可以參照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行。（）
首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值。（）
各類資產(chǎn)的利息核算主要包括：（）。
基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告反映了基金某一特定日期的財(cái)務(wù)狀況和某一會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會(huì)計(jì)信息。（）
下列基金費(fèi)用中（）是按資產(chǎn)凈值的一定比例計(jì)提支付的。
非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)，應(yīng)采用在證券交易所上市交易的同一股票的市價(jià)作為估值日該股票的價(jià)值。（）
因持有股票而享有的配股權(quán)，其估值辦法是，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，（）。